اقتصادكم

SREP هو "صندوق أدوات" يسمح بمتابعة موحدة للبنوك من جميع الأحجام من قبل الجهات الرقابية الوطنية.

عملية التحكم والتقييم الاحتياطي (Supervisory Review and Evaluation Process، SREP) هي واحدة من أبرز التحديثات التشريعية التي ينتظرها القطاع البنكي هذه السنة.

 وقد قدم بنك المغرب، في هذا السياق، مشروعًا لإعادة تصميم نظام تقييم المؤسسات الائتمانية. وقد بدأت إدارة الرقابة البنكية هذه المبادرة في سنة 2020 بهدف اعتماد هذه العملية الجديدة للتقييم الاحتياطي، والتي بدأ تنفيذها على نطاق واسع في الابناك في سنة 2023.

تستند عملية SREP الجديدة إلى توجيهات السلطة البنكية الأوروبية (EBA) التي نشرت في ديسمبر 2014 وتم مراجعتها في يوليو 2018 ومارس 2022، ومنشورات البنك المركزي الأوروبي حول عدة مواضيع تتعلق بالتقييم الاحتياطي، والأدلة الأساسية الداخلية للبنوك المركزية الأخرى (البنك المركزي الأوروبي، بنك إيطاليا وبنك إسبانيا) في مجال بناء عملية SREP.

تتمثل النهج الجديد لعملية SREP في تقييم المؤسسات وفقًا لمحورين: الاستدامة الاقتصادية والمرونة في مواجهة المخاطر الملاحظة والمتوقعة. يتم تطبيق هذا التقييم على جميع البنوك على أساس موحد، بناءً على نهج مستقبلي ومبني على المخاطر "Risk-Based & Forward Looking"، الذي يأخذ في الاعتبار مبدأ التناسب والتفاعلات بين العوامل المختلفة للمخاطر التي تتعرض لها المؤسسات.

التحدي للبنوك
وفقًا لمذكرة من PwC في المغرب موجهة للبنوك، يعتمد تقييم SREP على شبكة تقييم تفصيلية على مستوى كل مجال. إذا كشف التقييم الشامل عن فشل مؤسسة ما أو توقع فشلها، يجب تشغيل عملية الحل. يمكن أن تتخذ إجراءات التدخل المبكر في حالة عدم الامتثال للمتطلبات التنظيمية، أو تدهور سريع في وضعها المالي أو سيولتها... يجب على المؤسسات البنكية المعنية، عند الضرورة، وضع خطة عمل مع جدول زمني للتنفيذ، ومراجعة استراتيجيتها التجارية، ووضع أو تحديث خطتها للتعافي وربما إعداد حل المؤسسة.

ICAAP، الركيزة الأساسية لـ SREP

وفقًا لـ PwC في المغرب، يُعتبر ICAAP، وهو عملية داخلية لتقييم ملاءمة الرأسمال (ICAAP)، الركيزة الأساسية لـ SREP لتقييم مجالاته، وأيضًا خلال الحوار مع الرقابة البنكية، لأنه يعكس رؤية البنك حول مخاطره وإدارتها. يهدف هذا العملية إلى المساهمة في الحفاظ على استمرارية أنشطة البنوك، من خلال ضمان توفر رأس المال الداخلي عالي الجودة الذي يضمن تغطية كافية للمخاطر؛ استيعاب الخسائر ومتابعة استراتيجية مستدامة، حتى خلال فترات طويلة من التوتر.
على مستوى بنك المغرب، يؤثر التكامل القوي لـ ICAAP في SREP بشكل خاص على تقييم نموذج الأعمال، وتخطيط رأس المال.